大家好，感谢邀请，今天来为大家分享一下费用报销基本要求及原则的问题，以及和公司费用报销管理制度及流程的一些困惑，大家要是还不太明白的话，也没有关系，因为接下来将为大家分享，希望可以帮助到大家，解决大家的问题，下面就开始吧！
本文目录
一、公司财务费用报销制度
1、第一条为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、
2、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。
3、（一）公司购置固定资产、公司领导出国费用及日常费用支出须经总经理签字；
4、（二）各部门所有报销单据必须经部门主任签字后，才能汇总交公司总经理审批。
5、（一）请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门主任初审签字；
6、（二）请款人员执“借款单”到公司总经理处审批；
7、（三）请款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否
8、予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；
9、（四）请款人员请款后必须及时报销。借款不得超过7天，差旅费借款必须在返回公司上
10、（一）请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；
11、（二）报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经部门主任审核
12、签字，总经理批准后到财务部报账；
13、（三）会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；
14、第五条关于差旅费报销标准的规定
15、（一）坐车船的规定：原则上公司领导及具备高级技术职称的人员，可以乘坐火车软席、
16、轮船二等舱及飞机，其余人员出差火车路途时间10小时以内一律乘坐火车硬席、卧铺及轮
17、船三等舱，超过10小时、并且确实工作需要乘坐飞机者，必须事先报请公司领导批准。特
18、（二）出差人员的住宿规定：公司领导及具备享受乘坐软席车的人员，住宿费标准为三星
19、级（含三星级）以下饭店的标准客房，一般人员不应超过200元/日；与高一级领导一同出
20、差，可按高一级领导同星级标准执行；参加会议人员凭会议通知单及相关票据实报实销；
21、（三）出差住勤补助：工作人员出差外地的伙食补助，不分途中和住勤一般地区每人每天
22、补助标准为100元（按实际天数计算），参加会议人员凭会议证明报销；
23、（四）夜间乘火车补助规定：出差期间在夜晚（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜
24、6小时以上）未坐卧铺的，发给夜间乘车补助费，其标准为：按夜间乘坐慢车硬座或直快列
25、车硬卧票价的60%发给乘车补助，乘坐特快列车的，按特快硬座票的50%发给乘车补助；
26、（五）白天和夜间的划分：早六点至晚八点为白天时间，其余时间为夜间时间。白天行车
27、超过6小时者，按一天计算补助；不足6小时满4小时者，按半天计算补助；不足4小时者，
28、当天不计算住勤天数。白天行车以及夜间行车不超过5小时者，不准购买卧铺，连续乘车的
29、时间超过12小时者除外。夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位（统舱）超过6小时的，
30、每人每夜按伙食补助标准，另行发给补助费；
31、（六）关于私事绕道的报销规定：趁出差或调动工作之便，事先经公司领导批准就近回家
32、省亲、办事，所发生的车船票，一律按直线距离报销，多开支的部分由个人自理，不发放绕
33、（七）出差期间市内交通费及业务招待费经公司领导审批财务审核后报销；
34、（八）其他费用报销标准按照有关规定审核报销。
35、第六条交通费、通讯费报销管理的规定
36、（1）部门主任、副主任每月不得超过300元；
37、（2）外勤人员每月不得超过600元；
38、（3）其他部门工作人员因公外出办事每月不得超过200元；
39、（4）特殊情况由总经理核定报销金额。
40、（1）员工通讯费每人每月不得超过150元；
41、（2）特殊情况由总经理核定报销金额。
42、1．有私车可按上述标准报销油票；
43、2．若无特殊情况，跨月出租车票、通讯费不予报销；
44、3．节假日出租车票不予报销（特殊情况需说明原因，经各部门主任批准后给予报销）；
45、4．因公外出应经部门主任核准，否则不予报销。
46、（一）每月10日—20日为报销时间，遇节假日不顺延。过期未报销的部分当月不再予以
47、报销。借领支票一周内报销，差旅费借款在回公司上班后5天内报销，限额支票3天内报销；
48、（一）本人填写好报销单，经部门主任审核签字，交部门主管、公司领导批准后由专人汇
49、（二）财务部按照规定核审后予以报销。
50、第九条本规定由公司财务部负责解释。
51、第十条本规定自发布之日起执行。
二、公司费用报销管理制度及流程
日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。费用报销的一般规定(一)报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。(三)按规定的审批程序报批。(三)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
三、公司费用报销制度及报销流程
第一条采购付款报销流程：1、若有供货商发票未到而需先付款的，应先填写采购申请单，注明材料名称，规格型号，数量，估计价格，金额，运费、供货单位及付款方式(现金、支票、电汇等)，并由部门主管签字确认，交相关部门副总经理审核落实，由财务总监审核签字认可，并由总经理签字同意，方可向财务部办理借款手续并支取款项(现金或支票等);2、采购完成后采购员应在一周内报账，采购员持有效单据到财务部结算，即必须附有正确及有效的票据来证实支出，收据、发票必须是正本，并加盖对方公章，复印件、白条将不予受理，采购员采购时应尽可能要求供应商开发票(注：若不能取得收据原件应取得收据传真并同时注明该传真件与原件同具法律效力)，交回财务部，以便财务做账。第二条借款报销流程1、因工作需要向公司暂支借款，需先填写借款单，借据中需标明借款日期、借款金额、借款用途及借款人本人签字。其中借款金额大小写须相符，且借据表面不得涂抹。旧账未清应先核销旧账，否则不可以再借款。2、借款人将填好的借据交由借款人所属的部门经理签字，部门经理需问明借款缘由，确认用途妥当后方可签字审批。3、借款人将部门经理签字后的借据交由财务会计审核后再交相关部门副总经理确认落实，并由财务总监签字审批，总经理签字后视为财务部可以支付该款项。4、财务部出纳员看到签批手续齐全的借据后，方可付款。如有一项签批手续不全，出纳员不予支付。5、借款人需保证在借款之日起一周内报账还款(出差人员则在回公司后一周内结清，对于异地出差人员补充借款应填写借款单，并以传真的方式发回公司，但必须注明：原件与传真件同具法律效力，同时必须把前期的费用报销单据连同借款单一并邮回公司，否则不予报销并承担经济责任，另外对于营销人员借款参照《营销人员薪酬管理办法及费用管理》执行，如需延长时限，应提前通知财务部，无理由的延期还款，财务部有权按每逾期1天，扣除报销总额的5%，超2天10%，依次类推。结算方式：以现金归还或报销单抵扣。第三条日常费用报销流程1、因工作需要购买物品，需先填写采购申请单(办公用品将由行政部统一在月底统计物品种类、数量，编制月度采购计划)，经财务总监和总经理审核同意后方可采购;2、购买物品后需先填写报销单(确保提供正规发票等)，经部门经理确认、财务会计审核、财务总监审批，并由总经理签字同意，方可向出纳支取款项。3、出差人员回公司后，出纳应及时提醒、督促报销。一周内必须完成报销工作。报销内容：按出差管理制度执行。有关请客送礼需预先报请财务总监确认，然后由总经理签字方能实施。报销单填写：写明出差时间、报销内容、金额等，并由部门经理签字确认。4、粮繁加工部的临工工资报销须在一周之内呈报派工单存根联和相应的入库单据，以便会计审核，报销人员持有主管部门领导签字确认后的派工单报销联于每周五下午4：00后到财务部办理支付手续。经财务会计审核，财务经理复核，由部门副总经理签字确认并由财务总监批准落实后上报总经理签字批准方可支付。5、日常种子、下角料等运杂费由承运人员持有效单据到财务部经财务会计审核，财务经理签字落实，并由财务总监签字确认后上报总经理签字批准方可付款。6、报销人将原始票据(正规发票)粘贴规整后，填制费用报销单。费用报销单上需写明报销人、报销日期、报销人所属部门、报销事由、后附单据数量及报销金额。其中报销金额大小写须相符，且费用报销单表面不得涂抹。7、填好的费用报销单需先交由报销人所属部门经理审核，部门经理应确认各项费用为应该发生，方可签字。另外对于营销人员费用报销参照《营销人员薪酬管理办法及费用管理》执行。8、部门经理审核签字后，报销人将报销单交至财务部，由财务会计审核签字并由财务经理签字确认。财务部审核应本着以下原则：(1)、审核单据粘贴是否规范，字迹有无涂抹;(2)、审核各项费用金额大小写是否与后附原始单据金额相符;(3)、审核各项费用发生是否切合实际，有无虚报、多报;(参照费用报销制度)(4)、审核签批手续是否齐全。若以上三条有一项不符合规定，财务部有权将该报销单退还报销人，要求其重新填写。9、财务会计将财务部复核后的费用报销单，上报相关部门副总经理、财务总监及总经理签字审批，总经理签字后视为同意财务部付款。上报时间：每星期二、星期五。10、会计将签字审批手续齐全的费用报销单交至财务部，要求出纳员通知报销人并给予付款。出纳员看到审批手续齐全的费用报销单方可向报销人付款，同时，报销人在领款凭证上签字。如有一项手续不全，出纳员不予支付。报销时间：星期二、星期五下午4：00以后。11、其他报销内容和要求参照相关规定。第四条此制度未涉及事项，暂按总经理的意见核定报销，之后由财务部对该制度进行补充及完善;第五条本制度解释权归公司财务部。原始凭证粘贴整理办法为了规范报账，提高工作效率，减少台前等候时间，也便于日后查账，现将报账过程中原始凭证的粘贴要求和方法介绍给大家，请来财务部报账的同志提前按下列要求做好相关工作。1、票据分类。对于集中较多的同一类型票据要先按照内容进行分类，如办公用品、资料费、市内交通费、差旅费、设备维修费等，按照类别分别粘贴。其中差旅费的票据还应按照差旅费报销单中的项目再次分类，单独粘贴，附到差旅费报销单后边;2、将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴纸装订线内侧和粘贴纸的上、下、右四个边依次均匀排开横向粘贴，避免将票据贴出票外。装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，使凭证装订起来不整齐，达不到装订要求;3、假设同类票据大小不一样，可以在同一张粘贴纸上按照先大后小或者先小后大的顺序粘贴;4、票据比较多时可使用多张粘贴纸;5、对于比粘贴纸大的票据或其他附件，粘贴位置也应在票据左侧背面，沿装订线粘贴，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。以上就是对“外资企业财务制度”的相关回答，希望对您有帮助
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